2016年以来,市国土局抓住事前、事中、事后三个环节,不断强化内部审计。
重视事前控制。局党委明确了内审工作负责人,由局纪委书记具体分管此项工作,制定年度审计工作计划,对各所属国土所实行财务收支内部审计全覆盖。为了确保审计质量,有针对性地开展了两次财务人员业务培训,主要学习行政、事业单位财务管理制度,相应的财会、审计法律、法规、具体操作规程等,在不同程度上提高了本系统的财务人员的业务素质;加强内控制度建设,针对各单位的实际情况,着力制订了专项资金审报制度,把相关的财务风险控制在事前,做到有章可循、有法可依;内审人员直接参与重大项目招投标,实行项目监控,把一些不规范事项控制在事前,提高了内审工作力度。
做好事中检查。定期或不定期地对各国土所进行专项检查,提高监控效果。针对各单位的实际情况,安排时间、派出审计人员进行抽查,发现问题及时整改。
抓好事后监督。年终由纪委书记带队,全面开展财务内部审计工作,着重对各单位的财务制度、财务收支等工作进行检查,检查中发现财务制度不够健全等问题,根据实际情况出具审计报告,提出整改意见,开展后续审计,取得了良好的效果。
(李庆堂 阎韶峰)